2017-07-04 | 瀏覽次數: 6

差旅報支要點

　出差旅費報支要點
一、本公司員工之出差報支旅費，依本要點辦理。
二、旅費分為交通費、住宿費及膳雜費，按出差人員職務等級報支。
三、出差應視性質及事實需要詳加審核，如可以公文、電話、傳真或電子郵件等工具處理者，
        不得出差。
四、出差人員之出差期間及行程，應視事實之需要，事先經部門主管及權責主管核定，並儘量
       利用便捷之交通工具縮短行程；往返行程，以不超過一日為原則。
五、出差事畢，應於1週內依檢具出差旅費報告單，連同有關書據，一併報請權責主管及財會部
        門審核。
六、交通費包括必須搭乘之飛機、汽車、火車、捷運、輪船等費用，均按實報支。
七、如因業務需要，駕駛自用汽（機）車者，其交通費得按同路段公民營客運汽車最高等級之
        票價報支。但不得另行報支油料、過路（橋）及停車等費用；如發生事故，亦不得報支公
        款修理。
八、住宿費得就所宿旅館之統一發票或收據，按實報支。
九、出差地點距離六十公里以上者，且有在出差地區住宿事實者，得檢據核實列報住宿費，未
        能檢據者，按規定數額二分之一列支；出差地點距離機關所在地未達六十公里，因業務需
        要，事前經主管核准者，且有在出差地區住宿事實者，始可報支住宿費。
十、膳雜費依各職務等級規定數額列報。
十、旅費應按出差必經之順路計算之。但有特殊情形無法順路，並經主管核准者，所增加之費
        用得予報支。
十一、本公司各分公司及辦事處員工之出差，準用本要點之規定。
十二、本要點經呈報總經理同意後辦理之，其修正時亦同。