2017-07-04 | 瀏覽次數: 6

零用金管理作業

零用金管理作業
一、零用金之申請：零用金管理人員因應緊急零星支用，應參酌實際情形在公司核定零用金額
        度內，經總經理或其授權人核准後，提取定額現金，指定專人管理，供做零星支付使用。
二、零用金由出納人員統一保管支付。
三、零用金支付後，零用金管理人員應將支出憑證予以編號加蓋收訖日期章，隨時逐筆登錄零
        用金備查簿，於支付相當數額時，按類別整理歸類，填具零用金支用清單，連同支出憑證
      ，其授權人核章後，送會計單位審核，依規定程序撥補。
四、月底時零用金之處理，依零用金管理辦法之規定辦理。